Ante el incremente de personas que utilizan plataformas como Instagram, Marketplace o WhatsApp para realizar ventas online y recibir pagos, el Servicio de Impuestos Internos (SII) implementó nuevos mecanismos para detectar actividades comerciales no declaradas.
Ante la inquietud, expertos recalcaron que la normativa vigente no prohíbe recibir dinero, pero sí permite detectar posibles actividades comerciales informales.
Esteban Larrondo, abogado experto en temas tributarios y socio de MYL Consultores, explicó que por ley las instituciones financieras deben informar cuando una persona recibe 50 o más transferencias de distintos remitentes en un mismo día, semana o mes, o bien 100 o más durante un semestre.
En esa línea, detalló que la medida apunta principalmente a quienes venden productos o servicios de forma habitual sin emitir boletas ni declarar impuestos. “No están buscando perseguir transferencias familiares”, ejemplificó.
Asimismo, sostuvo que en esta norma el secreto bancario no se vulnera, ya que los bancos únicamente reportan cuando se supera cierto número de operaciones. Sin embargo, destacó que actualmente el SII cuenta con mayores herramientas para cruzar datos bancarios, boletas electrónicas y declaraciones tributarias.
Larrondo también aclaró que no solo se consideran los montos. Incluso transferencias pequeñas, pero constantes y reiteradas, podrían despertar sospechas si reflejan una actividad comercial permanente.
“Muchas personas creen que porque venden poco no necesitan formalizarse. Pero si existe habitualidad y ánimo de lucro, igualmente existen obligaciones tributarias”, indicó.
De acuerdo con lo señalado por el SII, transferencias relacionadas a actividades solidarias (por ejemplo, rifas), recaudación de fondos de comunidades para pago de gastos comunes, cuotas familiares o escolares están exentas de cumplir con esta ley y no serán sancionadas.
Sin embargo, el organismo sostuvo que ventas en tiendas físicas, online o servicios profesionales remunerados no declarados (que no entreguen boleta, factura ni realicen los trámites pertinentes) sí serán fiscalizados.